1. Home /
  2. Over ons /
  3. Nieuws /
  4. Belastingterugvordering levert...

Belastingterugvordering levert altijd geld op

De wereld kent meer dan 200 landen met ieder zijn eigen belastingregels voor dividend- en couponuitkeringen. De moed zou je in de schoenen zinken als je aan terugvordering of vrijstelling aan de bron wilt doen.

Gelukkig is dat niet nodig. Niet succesvolle terugvorderingen van bronbelasting bestaan namelijk niet.

01 aug 2017

Deel op  

Via een efficiënt belastingterugvorderingproces kan het rendement op beleggingen relatief eenvoudig kan worden verhoogd.

Volmacht van de klant
Belastingterugvordering is een redelijk rechttoe-rechtaan proces. Veel beleggers laten zich echter nog steeds afschrikken door de onvermijdelijke papierwinkel die erbij komt kijken. Zeker als  zij van hun custodian een blanco terugvorderingsformulier voorgeschoteld krijgen met de mededeling: veel succes ermee. Daarom werkt onze afdeling Tax Services altijd op basis van een volmacht van de klant. Na de initiële inrichting van het terugvorderingsproces heeft hij dan verder geen omkijken meer naar zijn terugvorderingen. Aan het einde van de rit wordt het teruggevorderde bedrag automatisch op zijn rekening geboekt. Tax Services houdt het hele proces van A-Z in de gaten.

Belastingterugvordering zorgt voor een substantiële verhoging van het dividendrendement en levert zo een belangrijke bijdrage aan de dekkingsgraad. Kleine en middelgrote pensioenfondsen hebben echter niet altijd de mankracht en expertise in huis om alle mogelijkheden voor belastingterugvordering optimaal te benutten. Uitbesteden is dan een zinvolle optie met een gegarandeerde opbrengst.

Minder dividendlekkage, meer rendement
Een bekend probleem voor institutionele beleggers en hun achterliggende klanten, is dividendlekkage. Neem een Fonds voor Gemene Rekening (FGR’s). Vaak zijn de investeringen binnen het fonds dermate gespreid dat het veel tijd en mankracht zou vragen om alle mogelijkheden tot belastingterugvordering goed te onderzoeken. Voor FGR’s voeren wij daarom altijd eerst een look-through van het participantenregister uit. Vervolgens analyseren wij alle mogelijkheden voor belastingterugvordering op fondsniveau. De opbrengst komt uiteindelijk ten goede aan de individuele investeerders in het fonds. Indien noodzakelijk kan ook per individuele investeerder een terugvorderproces in gang worden gezet. Hij of zij krijgt dan een dividendnota waarmee betaalde belasting eventueel kan worden verrekend bij de aangifte vennootschapsbelasting.

Tax App
Om het terugvorderproces voor bronbelasting nog verder te optimaliseren, werkt Tax Services momenteel samen met Deloitte aan een speciale Tax App. Het hele proces kan dan 24/7 via een online dashboard worden gevolgd. De klant voert zelf bepaalde gegevens in, waarna de App vrijwel direct de te verwachten opbrengst berekent. Bovendien laat de App zien wanneer tot uitbetaling kan worden overgegaan. Vlak voor het moment van uitbetaling krijgt de klant automatisch bericht. Hij kan dan eventueel direct tot herbelegging van de opbrengst overgaan.

Het Tax Reclaim proces in beeld

Tax Reclaim proces.PNG
Jeannet Bijker

Meer informatie?

Jeannet Bijker

Business Development Manager
+31 (0)20 557 5938